Description
Mit qualifizierter Finanzberatung umfassend und kompetent Vertrauen schaffen! Dieses Praxisbuch begleitet Sie mit umfassenden, praxisorientierten Fallbeschreibungen im Rahmen eines ganzheitlichen Betreuungsansatzes. Es bietet Ihnen konkrete Beratungsempfehlungen, alternative Lsungsanstze und gibt Ihnen Hinweise auf Cross-Selling-Mglichkeiten. Autoren: Sylvia Leid: Bankkauffrau und Diplom Handelslehrerin mit mehrjhriger Berufserfahrung. Stefan Daufenbach: Diplom-Kaufmann und Certified Financial Planner (cfp) mit langjhriger Beratungserfahrung. Hilke Priester-Wolf: diplomierte Bankbetriebswirtin, erfahrene Privat- und Geschftskunden-Betreuerin. Michael Maa: Diplom-Kaufmann mit mehrjhriger Beratungserfahrung als Firmen- kundenbetreuer fr mittelstndische Geschfts- und Firmenkunden. Herausgeber: Gerhard Lippe, Jrn Esemann und Thomas Tnzer sind in leitenden Funktionen des Kreditwesens ttig. Sie sind Autoren und Herausgeber mehrerer Fachbcher. Inhaltsbersicht.- 1. Anlage.- 1.1 Depotanalyse als Grundlage fr eine Vorruhestandsplanung.- ? Vorruhestand, Depotanalyse, Liquidittsplanung, Risikoeinstellung.- 1.2 Optimierung der Vermgensstruktur durch Immobilienerwerb.- ? Immobilienkauf, Steueroptimierung, Vermgensbersicht, Budgetrechnung.- 1.3 Einsatz von Eurexgeschften bei konstanten Marktverhltnissen.- ? Prmieneinnahme, Short Call, Eurexgeschft, Optionsgeschft, Renditeermittlung.- 1.4 Analyse von verschiedenen Beteiligungsmodellen.- ? Beteiligungsmodelle, Beteiligungsbersicht, Vermgensstruktur, Verkehrswertermittlung, Einnahmen-Ausgaben-Rechnung.- 1.5 Beteiligungsvergleich zur Optimierung einer Abfmdungszahlung.- ? Schiffsbeteiligung, Anleihen-GbR, Leasingfonds, Steueroptimierung, Beteiligungsvergleich.- 1.6 Anleihenvergleich unter Bercksichtigung des Risikoprofils.- ? Anleihen, Nachsteuerrendite, Rating, Bruttorendite, Risikoeinstellung, Ausfallwahrscheinlichkeit.- 1.7 Steuerliche Ertragsoptimierung zum Jahresende.- ? Stckzinsen, Ertragsoptimierung, Steueroptimierung, Beteiligungen.- 1.8 Eurexgeschfte als Alternative zu Optionsscheingeschften.- ? Eurexgeschft, Spekulationsgeschfte, Long Call, Optionsschein, Brsentermingeschft.- 1.9 Analyse von Aktienanleihen als Anlagealternative.- ? Aktienanleihe, Short Put, Risikoeinstellung, Depotanalyse.- 2. Finanzierung.- 2.1 Einkauf in eine Steuerberatungssoziett.- ? Erwerb einer Soziettsbeteiligung, KfW-Mittelstandsprogramm, Kombination mit Geschftsdarlehen, Steuerschdlichkeit von Versicherungen.- 2.2 Einrichtung einer Geschftskreditlinie.- ? Branche: Personalberatung, Geschftskreditlinie, Bilanzdaten und Detailfragen, Sicherheit: Brgschaft.- 2.3 Grndung einer Werbeagentur.- ? Existenzgrndung, Konzept und wichtige Fragen, Brgschaftsgemeinschaft, Sicherheit: Brgschaft, Todesfallabsicherung, Investitionsdarlehen, Linie und Aval.- 2.4 Insolvenzgeldvorfinanzierung.- ? Grundlagen, Ablaufprozess und Details, Risiken und Sicherheitenstellung, Treuhandkonten und Cross-selling.- 2.5 Projektfinanzierung eines Kohlekraftwerkes.- ? Grundzge, Grndung einer Projektgesellschaft, Risiken und Risikotrger, Kreditwrdigkeitsprfung und Sicherheiten, Konzept und Umsetzung.- 2.6 Finanzierungsalternative: Leasing.- ? Annuittendarlehen, Kapitaldienstfhigkeit, Cashflow-Rate, Leasingformen, Vor- und Nachteile Leasing.- 2.7 Zwischenfinanzierung fr einen Immobilienkauf.- ? Selbstauskunft, freies Einkommen, Teilkaufpreisabtretung, Zahlung mit schuldbefreiender Wirkung, Darlehensbernahme.- 2.8 Finanzierungsoptimierung durch Derivate.- ? Zins-Swap, Quanto-Swap, Termingeschftsfhigkeit, Zinsspread, Euribor/USD-Libor, Margenerhhung.- 2.9 Zahlungsgarantie im Rahmen eines Warengeschftes.- ? Durchgehandelte Geschfte, Avalkredit, Verpfndung von Kontoguthaben, Zession, Selbstschuldnerische Brgschaft, Risikominimierung.- 2.10 Neukundengewinnung und 18 KWG.- ? Informationssammlung, Informationsquellen, Anforderungen nach 18 KWG, Unternehmensrating, Checkliste 18 KWG, Vermgensaufstellung, Kapitaldienstberechnung, Kontokorrentkredit.- 2.11 Zwischenkredit-Linie fr den Erwerb von Immobilien.- ? Grundvermgensaufstellung, Cashflow-Rechnung, Geldmarktkredite auf Euribor-Basis, Optimierung der Finanzierungskosten.- 2.12 Erstellung eines Unternehmensratings.- ? Bilanzanalyse, Managementbeurteilung, Branchenbewertung, Basel II.- 3. Auslandsgeschft.- 3.1 Auslandsausschreibung begleitet durch Bid-Bond.- ? Bietungsgarantie, Merkmale Bid-Bond, Avalkredit, Wechselkursnderungsrisiko.- 3.2 Devisentermin-Linie optimiert Devisengeschfte.- ? Wechselkursderenzen, Zahlungsziele, Termingeschfte, Kreditquivalenzbetrag, Whrungsgeschfte.- 3.3 Gewhrung einer Akkreditiv-Linie.- ? Dokumentengeschft, Exportakkreditive, Akkreditivbesttigungen, Akkreditivrichtlinien ERA 500, Checkliste Exporteur.- 3.4 Kurzfristige Auenhandelsfinanzierung.- ? Exportgeschft, Exportkredit-Linie, Exportsicherungsvertrag, Dokumentengeschft.- 4. Vorsorge.- 4.1 Vermgensstrukturierung fr eine Vorruhestandsplanung.- ? Mehrtopfmodell, Vorruhestandsplanung, Vermgensstrukturierung, Ertragsanteil, Liquidittsplanung.- 4.2 Versorgungsstrategie fr einen geschftsfhrenden Gesellschafter.- ? Allgemeine Informationen, Sozialversicherungsfreiheit, Direktversicherung, Pensionszusage, steuerliche Komponenten.- 4.3 Durchfhrungswege der betrieblichen Altersvorsorge.- ? Betriebsrentengesetz, Eingrenzung des Produktes, rckgedeckte Gruppenuntersttzungskasse durch Gehaltsumwandlung, steuer- und arbeitsrechtliche Auswirkungen, Abgrenzung zum Pensionsfonds.- 4.4 Ausbildungs- und Zukunftssicherung.- ? Sparen fr die Zukunft, Monatlich und mit Einmalbetrag, Absicherung Todesfall von Erziehungsberechtigten, Verfgungsgewalt, steuerliche Komponente.- 4.5 Sofort- oder Zukunftsrente.- ? Kapitalanlage aus Erbschaft, Ausgaben im Alter, Besteuerung bei Vorschlag Rentenversicherung, Sofort- oder Zukunftsrente.- 4.6 Betriebliche Altersversorgung im Unternehmen.- ? Durchfhrungswege der bAV, Entgeltumwandhing, Lohnnebenkosten, Sozialabgaben, Pensionskasse/Direktversicherung.- 5. Nachfolgeplanung.- 5.1 Private Vermgensbertragung zu Lebzeiten.- ? Vermgensbertragung, Schenkungsteuer, schenkungsteuerlicher Wert, Schenkungsteuerfreibetrag.- 5.2 Gesetzliche Erbfolge bei einer privaten Nachfolgeplanung.- ? Gesetzliche Erbfolge, Nachfolgeplanung, Steuerwertermittlung, Verkehrswertermittlung, Erbschaftsteuer, Zugewinnausgleich.- 5.3 Berliner Testament als Basis einer Nachfolgeplanung.- ? Nachfolgeplanung, Berliner Testament, Ehegattentestament, Erbschaftsteuer, Erbschaftsteuerfreibetrge.- 5.4 Absicherung von Abfindungszahlungen.- ? Unternehmensbergabe ohne Erbauseinandersetzungen, Finanzierung von Abfindungen und Erbschaftsteuer, Besteuerung, Konstruktion mit Kapitallebensversicherung, Berechnungsbeispiel.- 6. Spezialthemen.- 6.1 Neukundengewinnung durch Multiplikatoren.- ? Grndung von Vorratsgesellschaften, Prfung der Zulssigkeit, Rechtliche Hintergrnde, Arbeitserleichterung kunden- und bankseitig, Geschftskredit-Linie.- 6.2 Optimierung des operativen Bankgeschftes einer Firmengruppe.- ? Cash-Pool, E-Banking und Datenfernbertragung, Zahlungsverkehr, kurzfristige Geldanlage, Hinweise fr die Implementierung.- 6.3 Absicherung von Unternehmer- und Unternehmensrisiken.- ? Unvorhersehbare Ereignisse, Versicherungsarten, Versicherungsschutz.- 6.4 Projektentwicklung am Beispiel eines Brogebudes.- ? Beispiel: Brogebude, Mindestunterlagen, Risiken und Kosten, Sicherheiten, Gestaltung.- 6.5 Electronic Banking im Unternehmen.- ? Elektronischer Zahlungsverkehr, Internet-Banking, FTAM, Kartenzahlungssysteme, Electronic-cash, Maestro.- Stichwortverzeichnis.
